Życie po przejściu na emeryturę to temat zajmujący niemal każdego. Pojawiają się oczekiwania, ale także obawy, jak będzie wyglądać nasza sytuacja finansowa, w momencie, kiedy nie będzie już dochodu z pracy. Zabezpieczeniu bytu mają służyć emerytury, które są wypłacane ze składek ubezpieczeniowych, które odprowadziliśmy w trakcie naszego życia zawodowego. Szwajcaria, podobnie jak inne państwa, ma swój własny system emerytalny. Przedstawiamy najważniejsze informacje, a w szczególności na temat 2. – pracowniczego – filara, czyli BVG.
Szwajcarski system emerytalny
Szwajcarski system emerytalny składa się z 3 filarów: państwowego systemu emerytalnego (1. filar – AHV, AVS), pracowniczego systemu emerytalnego (2. filar – BVG, LPP) i prywatnego systemu emerytalnego (3. filar). Celem każdego z trzech filarów jest zapewnienie odpowiedniego zabezpieczenia finansowego i dobrej jakości życia po przejściu na emeryturę.
Pierwszy filar
Pierwszy (obowiązkowy) filar (AHV) obejmuje w szczególności ubezpieczenie emerytalne. Jego celem jest zapewnienie minimalnego dochodu pokrywającego podstawowe koszty po osiągnięciu wieku emerytalnego. Opiera się on na zasadzie solidarności: osoby pracujące płacą składki i w ten sposób finansują emerytury osób na emeryturze. Ci, którzy zarabiają więcej i w związku z tym płacą wyższe składki, wspierają mniej zamożnych ubezpieczonych, którzy płacą niższe składki.
Drugi filar
Pracownicze ubezpieczenie emerytalne, jest obowiązkowe dla większości osób zatrudnionych w Szwajcarii. Stanowi ono uzupełnienie emerytury AHV (1. filar) i powinno umożliwić utrzymanie rozsądnego standardu życia po przejściu na emeryturę. Kwota z 1. i 2. filaru gwarantuje dochód odpowiadający około 60% dochodu przed przejściem na emeryturę.
Trzeci filar
W przeciwieństwie do pozostałych dwóch filarów, trzeci filar nie jest obowiązkowy. Jest to indywidualne i prywatne ubezpieczenie dobrowolne. Możesz się ubezpieczyć, o ile pracujesz zarobkowo i zamierzasz odkładać dodatkowe pieniądze, co daje możliwość podwyższenia emerytury.
Czym jest BVG?
W języku potocznym termin BVG jest używany w odniesieniu do pracowniczego ubezpieczenia emerytalnego (niem. berufliche Vorsorge). Skrót BVG oznacza jednak “ustawę federalną o pracowniczych programach emerytalnych, rentach rodzinnych i rentach inwalidzkich”, która określa ustawowe minimalne wymogi dotyczące pracowniczych funduszów emerytalnych.
BVG to obowiązkowe pracownicze programy emerytalne, które mają stanowić uzupełnienie 1. filaru, dzięki czemu możesz mieć pewność otrzymania odpowiedniej pensji po przejściu na emeryturę. Jeśli opuścisz Szwajcarię, rozpoczniesz działalność na własny rachunek lub kupisz własny dom, możesz również wcześniej wypłacić zaoszczędzony do tego momentu kapitał.
Ty i Twój pracodawca musicie płacić po połowie składek do 2. filaru. Pracodawca może również zdecydować, że będzie płacić więcej niż połowę. Nie musisz się o nic martwić. Twój pracodawca potrąca składki bezpośrednio z Twojego wynagrodzenia i przelewa je na Twoje konto w wybranym przez Ciebie funduszu emerytalnym.
Kiedy ubezpieczenie BVG jest obowiązkowe?
Podlegasz obowiązkowemu ubezpieczeniu BVG, jeśli spełniasz następujące warunki:
- Podlegasz składkom AHV, tzn. jesteś już ubezpieczony w pierwszym filarze.
- Masz co najmniej 17 lat i nie osiągnąłeś jeszcze ustawowego wieku emerytalnego.
- Twoje roczne wynagrodzenie wynosi ponad 22.050 CHF (stan na 2023 rok).
Kto nie podlega obowiązkowemu ubezpieczeniu BVG w Szwajcarii?
Jesteś zwolniony z płacenia składki na 2. filar, kiedy:
- Prowadzisz działalność na własny rachunek.
- Jesteś zatrudniony na podstawie umowy o pracę na czas określony (maksymalnie 3 miesiące).
- Jesteś członkiem rodziny pracującym we własnym gospodarstwie rolnym.
- Jesteś osobą, która ma orzeczenie, iż jest w co najmniej 70% niezdolna do pracy.
Jak wysokie jest składka na BVG?
Wysokość składki BVG zależy od wynagrodzenia, wieku i planu emerytalnego pracodawcy.
- Jeśli masz od 25 do 34 lat, składka BVG wynosi tylko 7% ubezpieczonego wynagrodzenia.
- Jeśli masz od 35 do 44 lat, składka wynosi 10% ubezpieczonego wynagrodzenia.
- Jeśli masz od 44 do 54 lat, składka wynosi 15% ubezpieczonego wynagrodzenia.
- Jeśli masz od 55 do 64 lat, składka wynosi 18%. Twój pracodawca zapłaci co najmniej połowę tej kwoty.
Czy można wykupić dobrowolne ubezpieczenie w drugim filarze?
Jeśli pracujesz w niepełnym wymiarze godzin i zarabiasz mniej niż 22.050 CHF (stan na 2023 r.), nie podlegasz obowiązkowemu ubezpieczeniu BVG. Możesz jednak wykupić dobrowolne ubezpieczenie w Stiftung Auffangeinrichtung BVG, jeśli pragniesz się zabezpieczyć finansowo na przyszłość. .
Jeśli pracujesz natomiast na własny rachunek i zdecydujesz się dobrowolnie opłacać składki BVG, możesz skontaktować się z wybranym funduszem emerytalnym, aby ustalić szczegóły swojego ubezpieczenia.
Składki BVG: Kiedy moja emerytura zostanie wypłacona?
Osoby ubezpieczone mogą wypłacić swoje pieniądze zebrane w ramach funduszu emerytalnego na różne sposoby: jako miesięczną emeryturę, jako jednorazową płatność ryczałtową lub jako kombinację obu. Następuje to po osiągnięciu ustawowego wieku emerytalnego. W każdym przypadku obowiązują aktualne przepisy dotyczące funduszu emerytalnego.
Uwaga: Istnieje także możliwość przedwczesnego wypłacenia kapitału zebranego w 2. filarze.
Wcześniejsza wypłata z 2. filaru
Nie musisz czekać aż do osiągnięcia wieku emerytalnego, aby wypłacić pieniądze uzbierane w ramach funduszu BVG. Możesz to zrobić w każdym momencie, musisz jednak spełniać następujące warunki:
- Chcesz nabyć dla siebie nieruchomość mieszkalną, w której będziesz mieszkać.
- Chcesz rozpocząć prowadzenie działalności na własny rachunek.
- Emigrujesz do kraju spoza UE/EFTA. Jeśli emigrujesz do kraju UE/EFTA, otrzymasz tylko odprowadzone ponadobligatoryjne świadczenia emerytalne (niem. überobligatorische PK-Leistungen).
- Decydujesz się na przejście na wcześniejszą emeryturę,
- Twój wkład w BVG wyniósł mniej niż 12 miesięcy.
Ponadobligatoryjne ubezpieczenie emerytalne, czyli überobligatorische PK-Leistungen
Jeśli zarabiasz więcej niż 84.600 CHF rocznie, ubezpieczenie pobierane od kwoty powyżej 84.600 CHF uznaje się za ubezpieczenie dodatkowe.
Nie masz obowiązku odprowadzenia ubezpieczenia od tej kwoty, w przeciwieństwie do części obowiązkowej (od 22.050 CHF do 84.600 CHF). Dla wielu pracowników jest jednak sensowne ubezpieczenie części nadobowiązkowej, ponieważ ostatecznie prowadzi to do zwiększenia Twoich aktywów emerytalnych.
Co dzieje się ze składkami na 2. filar w przypadku śmierci?
W przypadku śmierci w małżeństwie lub zarejestrowanym związku partnerskim pozostały przy życiu partner otrzymuje emeryturę.
Jeśli Twój mąż, żona lub zarejestrowany partner umrze, otrzymasz emeryturę pod następującymi warunkami:
- Masz co najmniej 45 lat.
- Wasz związek małżeński lub partnerski trwał co najmniej 5 lat.
lub
- opiekujesz się co najmniej jednym dzieckiem.
Jeśli nie spełniasz żadnego z powyższych warunków, masz prawo do jednorazowego odszkodowania w wysokości trzech rocznych rent.
Dzieci, które straciły jednego lub oboje rodziców w wyniku śmierci, również otrzymują rentę jako półsieroty lub sieroty do ukończenia 18 roku życia. Jeśli studiują lub odbywają praktykę zawodową, otrzymają rentę do 25 roku życia.
2. filar w Szwajcarii w przypadku rozwodu
W przypadku rozwodu lub rozwiązania zarejestrowanego związku partnerskiego, tylko część kapitału z 2. filaru, która została zaoszczędzona podczas małżeństwa lub zarejestrowanego związku partnerskiego, jest dzielona między małżonków lub partnerów.
Masz pytania? Zadzwoń lub napisz, wesprzemy Cię w drodze po bezpieczeństwo finansowe!
+41 78 741 77 73
info@chrust-translations.ch
